El descuento comercial, una alternativa de financiación no bancaria para empresas y autónomos
En estos tiempos tan difíciles tanto para pymes como autónomos, conseguir disponer de liquidez puede ser un aspecto crucial para mantener la actividad y sortear los vaivenes de la actual crisis financiera provocada por los altos costes de transportes y materias primas, que está creando la tormenta perfecta para muchas empresas. Así, disponer de efectivo para hacer frente a los gastos corrientes de la actividad económica, supone el ‘estar o no estar‘, el poder mantenerse o no a flote mientras se sortean las dificultades que van minando significativamente la capacidad financiera, el margen de beneficio y, en definitiva, la continuidad de la actividad empresarial en el actual y hostil contexto global de la era post-covid.
Una de las soluciones más versátiles y sencillas de llevar a cabo a las que se acogen muchos empresarios y autónomos es el denominado descuento comercial, una vía de financiación fácilmente accesible. Es un tipo de descuento de efectos que consiste en una operación de financiación a corto plazo: un cliente presenta un título de crédito a una entidad financiera con el objetivo de que esta le anticipe el importe del crédito que aún no ha vencido. Esto supone la sesión de dicho crédito a la entidad, que a partir de ese momento se encargará de la gestión de cobros del crédito al deudor del cliente, permitiendo así al empresario centrarse en su actividad económica.
Cuáles son las ventajas del descuento comercial
- Mejora de la liquidez y la solvencia apoyando los presupuestos de caja y solucionando problemas de efectivo
- Fortalecimiento del balance contable, ya que agiliza los activos circulantes y su rendimiento
- Reducción clara de los riesgos en la gestión de cobro
- Conseguir la liquidez necesaria en tu empresa para poder hacer frente a los pagos y obligaciones es fundamental para poder continuar con la actividad económica
Cómo funciona el descuento comercial
El principal objetivo de los descuentos para empresas es proporcionar a las empresas la forma de cobrar por anticipado los importes de las facturas que tengan sin vencer. Para ello, los importes de las facturas deben estar instrumentalizados mediante pagáres que la entidad financiera pueda utilizar para negociar.
Los descuentos comerciales se formalizan mediante un contrato con la financiera, donde se establecen las condiciones del servicio. Una vez realizada la contratación, se establecen unos pasos a seguir para poder descontar un crédito comercial:
- La empresa solicita el descuento comercial vinculado a las facturas seleccionadas
- La entidad financiera valora la solvencia de los deudores y se determina un nivel de riesgo, según el que se concreta el coste de la operación
- La empresa cede las facturas y los pagarés incluidos en el contrato
- La entidad financiera anticipa el dinero deduciendo los intereses y comisiones pactadas, y se queda con el descuento comercial para cobrarlo a su vencimiento
Calcular el descuento comercial
Para calcular el coste del descuento comercial a una empresa es necesario conocer el importe de 4 cosas:
- La cantidad íntegra de los documentos a descontar (llamado el nominal)
- El tipo de interés que se aplica sobre el nominal
- El tiempo de vencimiento en días
También hay que tener en cuenta que en algunas ocasiones se pueden añadir otras comisiones o gastos adicionales, como pueden ser las comisiones de apertura.
En definitiva, el descuento comercial es una herramienta fundamental para disponer de la liquidez necesaria en la empresa, posibilitando así el hacer frente a los pagos y obligaciones es fundamental para poder continuar y seguir creciendo con la actividad económica.
